52 / 160
52
LISI 2016 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
Les montants figurant en mouvements de périmètre s’expliquent essentiellement par l’entrée de LISI MEDICAL Remmele dans le périmètre du
Groupe le 1
er
mai 2016.
b) Actifs corporels en contrat de location-financement
(en milliers d’euros)
Terrains Constructions
Installations
techniques, matériel
et outillage
TOTAL
Valeurs brutes au 31 décembre 2015
11 850
28 348 40 198
Autres variations nettes
Acquisitions
13
44
56
Cessions
Écarts de change
72
80
152
VALEURS BRUTES AU 31 DÉCEMBRE 2016
11 935
28 472 40 407
Amortissements au 31 décembre 2015
4 670
23 085 27 757
Autres variations nettes
4 159
4 159
Dotations aux amortissements
264
2 480
2 744
Reprises d’amortissements
Écarts de change
11
49
59
AMORTISSEMENTS AU 31 DÉCEMBRE 2016
4 945
29 773 34 720
VALEURS NETTES AU 31 DÉCEMBRE 2016
6 989
(1 301)
5 688
Compte tenu du caractère non matériel les paiements minimaux futurs au titre des locations et leur valeur actuelle ne font pas l’objet d’une
ventilation par échéance.
c) Contrats de location simple
Les principaux actifs nécessaires à l’exploitation non détenus par le Groupe et ses filiales sont des bâtiments industriels et des locaux à usage
de bureau (siège social). Les autres contrats de location simple sont essentiellement afférents aux équipements bureautiques.
Il n’existe pas de baux immobiliers significatifs conclus avec un dirigeant ou avec une société appartenant aux dirigeants ou à un membre de
leurs familles.
Au total, la charge annuelle est de l’ordre de 18 M€.
2.5.1.3 Actifs et passifs financiers
Les actifs et passifs financiers inscrits au bilan se décomposent selon les catégories comptables et classes d’instruments financiers comme
suit :
Au 31/12/2016
Ventilation par catégorie d’instruments
ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS INSCRITS
AU BILAN
(en milliers d’euros)
Valeur nette
comptable
Juste
valeur
Juste
valeur via
résultat
Actifs
disponibles
à la vente
Prêts et
créances
Dettes
au coût
amorti
Instruments
dérivés
Actifs financiers non courants
9 481
9 481
9 481
Autres actifs non courants
950
950
950
Clients et autres débiteurs
260 416 260 416
260 416
Trésorerie et équivalents de trésorerie
141 719 141 719 141 719
TOTAL ACTIFS FINANCIERS
412 566 412 566 141 719
270 847
Dettes financières non courantes
253 856 253 856
251 800
2 056
Autres passifs non courants (hors PCA)
5 365
5 365
5 365
Dettes financières courantes
106 037 106 037
106 037
Fournisseurs et autres créditeurs
304 492 304 492
281 066
23 426
TOTAL PASSIFS FINANCIERS
669 750 669 750
644 268
25 482
états financiers consolidés
3