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ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
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LISI 2015 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
Compte tenu du caractère non matériel les paiements
minimaux futurs au titre des locations et leur valeur actuelle ne
font pas l’objet d’une ventilation par échéance.
c) Contrats de location simple
Les principaux actifs nécessaires à l’exploitation non détenus
par le Groupe et ses filiales sont des bâtiments industriels
et des locaux à usage de bureau (siège social). Les autres
contrats de location simple sont essentiellement afférents aux
équipements bureautiques.
Il n’existe pas de baux immobiliers significatifs conclus avec un
dirigeant ou avec une société appartenant aux dirigeants ou à
un membre de leurs familles.
Au total, la charge annuelle est de l’ordre de 17 M€.
2.6.1.3 Actifs et passifs financiers
Les actifs et passifs financiers inscrits au bilan se décomposent selon les catégories comptables et classes d’instruments financiers
comme suit :
Actifs et passifs financiers inscrits
au bilan
(en milliers d’€)
Au 31/12/2015
Ventilation par catégorie d’instruments
Valeur nette
comptable
Juste
valeur
Juste
valeur via
résultat
Actifs
disponibles
à la vente
Prêts et
créances
Dettes au
coût amorti
Instruments
dérivés
Actifs financiers non courants
10 585
10 585
10 585
Autres actifs non courants
924
924
924
Clients et autres débiteurs
215 291
215 291
213 140
2 151
Trésorerie et équivalents de trésorerie
125 812 125 812 125 812
Total actifs financiers
352 612 352 612
125 812
224 649
2 151
Dettes financières non courantes
230 145 230 145
228 252
1 893
Autres passifs non courants (hors PCA)
5 015
5 015
5 015
Dettes financières courantes
52 285
52 285
52 285
Fournisseurs et autres créditeurs
278 181
278 181
264 129
14 052
Total passifs financiers
565 626 565 626
549 681
15 945
Actifs et passifs financiers inscrits
au bilan
(en milliers d’€)
Au 31/12/2014
Ventilation par catégorie d’instruments
Valeur nette
comptable
Juste
valeur
Juste
valeur via
résultat
Actifs
disponibles
à la vente
Prêts et
créances
Dettes au
coût amorti
Instruments
dérivés
Actifs financiers non courants
9 357
9 357
9 357
Autres actifs non courants
976
976
976
Clients et autres débiteurs
216 107 216 107
214 614
1 493
Trésorerie et équivalents de trésorerie
110 818 110 818 110 818
Total actifs financiers
337 258 337 258
110 818
224 947
1 493
Dettes financières non courantes
245 690 245 690
243 421
2 269
Autres passifs non courants (hors PCA)
5 856
5 856
5 856
Dettes financières courantes
46 363
46 363
46 363
Fournisseurs et autres créditeurs
244 261 244 261
239 430
4 831
Total passifs financiers
542 170 542 170
535 070
7 100