Page 62 - LISI GROUP - Document de référence 2012

LISI DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2012
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Etats financiers consolidés
2.6.8.2 PREUVE D’IMPOT
(en milliers d’€)
Taux théorique (sur la base du taux français) 36,10 %
Impôt théorique sur la base du taux français 29 350
Total impôt théorique 29 350
Exonération fiscale sociétés étrangères (389)
Déficit de la période non activé (1 947)
Crédits d'impôts (139)
Différentiel de taux d'impôts sur les filiales étrangères (3 109)
Diverses taxes déductibles américaines (1 160)
Provisions non déductibles 1 877
Dividendes non déductibles 434
Dépreciation de survaleur 1 264
Autres (66)
Impôts comptabilisés 26 114
Taux apparent 30,19 %
2.6.8.3 TAUX D’IMPÔTS APPLICABLES PAR LES SOCIÉTÉS DU
GROUPE LISI
(en milliers d’€) 31/12/2012 31/12/2011
Allemagne 30,00 % 30,00 %
Angleterre 23,00 % 28,00 %
Canada 34,12 % 34,12 %
Espagne 30,00 % 30,00 %
Etats-Unis 40,00 % 40,00 %
France 36,10 % 36,10 %
République tchèque 19,00 % 19,00 %
Chine 25,00 % 25,00 %
2.6.9 Résultat par action
La méthode de calcul du résultat par action est présentée au
paragraphe 2.2.19.6.
Les tableaux ci-après indiquent le rapprochement entre le
résultat de base par action avant dilution et le résultat dilué
par action.
2012
(en milliers d’€)
Résultat
de la
période
Nombre
d'actions
Résultat
net par
action en €
Total actions 10 786 494
Actions d'autocontrôle (314 980)
Résultat de base par action 57 288 10 471 514 5,47
Résultat dilué par action 57 288 10 471 514 5,47
2011
(en milliers d’€)
Résultat
de la
période*
Nombre
d'actions
Résultat
net par
action en €*
Total actions 10 786 494
Actions d'autocontrôle (399 840)
Résultat de base par action 59 177 10 386 654 5,70
Résultat dilué par action 59 177 10 386 654 5,70
* Le Groupe ayant opté pour l’application anticipée au 1er janvier 2012 de la
norme IAS 19 révisée, les états financiers de l’exercice 2011 ont été retraités en
conformité avec les nouvelles règles à des fins de comparaison.
2.7 AUTRES INFORMATIONS
2.7.1 Informations sectorielles
Les activités du Groupe se déclinent sur trois marchés qui
regroupent les 3 secteurs opérationnels suivants (divisions) :
• La division LISI AEROSPACE qui regroupe les activités du
marché aéronautique,
• La division LISI AUTOMOTIVE qui regroupe les activités du
marché automobile,
• La division LISI MEDICAL qui regroupe les activités du marché
médical.
La rubrique « Autres » comprend pour l’essentiel la holding
LISI S.A. et les éliminations.