Page 61 - LISI GROUP - Document de référence 2012

LISI DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2012
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Etats financiers consolidés
2.6.7 Résultat financier
(en milliers d’€) 2012 2011
Produits de trésorerie et charges de financement
Produits de trésorerie 1 006 658
Incidence de la variation de la juste valeur des couvertures de taux (841) (472)
Charges de financement (3 831) (4 587)
Sous total produits de trésorerie et charges de financement (3 664) (4 401)
Autres produits et charges financiers
Profits de change 14 182 9 936
Pertes de change (13 035) (8 354)
Incidence de la variation de la juste valeur des couvertures de devises 1 231
Autres (1 084) 6
Sous total autres produits et charges financiers 1 295 1 588
Résultat financier (2 369) (2 814)
Le résultat financier est constitué d’une part du coût de
financement pour - 3,7M€, quimontre près d’1M€d’économies
résultant de la baisse des taux sur la partie non couverte, de
l’effet des variations des devises pour + 2.3M€ incluant un effet
positif des couvertures de change pour 1,2 M€ et d’autre part
de l’effet des swaps de taux pour - 1 M€.
2.6.8 Impôt sur les sociétés
2.6.8.1 VENTILATION DE L’IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES
Répartition
(en milliers d’€)
Résultat
avant impôt
Impôt Résultat d’actifs
destinés à cession
Résultat
après impôt
Résultat courant 103 120 (28 401) 74 719
Charges et produits opérationnels non récurrents (9 220) 318 (8 902)
Participation des salariés aux fruits de l’expansion (5 070) 1 826 (3 245)
Crédits d’impôts 139 139
CVAE (5 596) (5 596)
Résultat de la période 88 830 (31 715) 57 115
dont impôts à payer : - 28 224 K€
dont impôts différés : + 1 966 K€
dont crédits d’impôts : + 139 K€
dont CVAE : - 5 596 K€