Page 58 - LISI GROUP - Document de référence 2012

LISI DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2012
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Etats financiers consolidés
Entités contractantes Nature du crédit Taux
fixe
Taux variable Montant
global
des lignes
en M€
Capital restant
dû au
31/12/2012
en M€
Échéances Existence ou non de couvertures
en taux ou en devises
LISI S.A Crédit syndiqué [1] Euribor sur la période de tirage + marge 35,0 5,0 2013
Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 10,0 10,0 2013 Couvert par un SWAP
Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 10,0 10,0 2013
Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 10,0 10,0 2014 Couvert par un SWAP
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 20,0 15,0 2016 Couvert par un SWAP
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 20,0 15,0 2016 Couvert par un SWAP
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 10,0 7,5 2016 Couvert par un SWAP
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 25,0 18,8 2016 Couvert par un SWAP
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 10,0 7,5 2016 Couvert par un SWAP
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 15,0 12,8 2017
Crédit classique [2] Euribor 3 Mois + marge 10,0 8,5 2017
INDRAERO SIREN Crédit classique 3,80% 1,0 0,1 2013
CREUZET AERONAUTIQUE Crédit classique Euribor 1 Mois + marge 3,9 3,7 2020
LISI AUTOMOTIVE Former Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 7,0 5,0 2017 Lettre d'intention LISI S.A
LISI AUTOMOTIVE Form AS Crédit classique Pribor + marge 4,7 2,4 2014 Lettre d'intention LISI AUTOMOTIVE
LISI AUTOMOTIVE KNIPPING Espana S.A Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 1,5 0,9 2020
LISI AUTOMOTIVE KNIPPING Espana S.A Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 5,0 2,4 2018
LISI AUTOMOTIVE Shanghai Crédit classique 5,88 % 0,6 0,6 2013
LISI AUTOMOTIVE KNIPPING
Verbindungstechnik
Crédit classique 1,50 % 1,1 0,2 2017 Lettre d'intention LISI AUTOMOTIVE
SEIGNOL / HUGUENY Crédit classique Euribor 3 Mois + marge 4,5 4,4 2024
Total 204,3 139,7
2.5.6.2 COVENANTS ATTACHÉS
Le Groupe n’a pas de financement bancaire dépendant de
la notation du Groupe. Les contrats mis en place ont des
clauses conventionnelles se référant à la situation financière
du Groupe ou de ses filiales. La définition et les niveaux des
ratios, également appelés « covenants financiers », sont fixés
en concertation avec les organismes prêteurs de manière
prospective. Le respect de ces ratios s’apprécie une fois par an
seulement, à la date de clôture de l’exercice. Le non-respect
de ces ratios autorise les organismes prêteurs à prononcer
l’exigibilité anticipée (totale ou partielle) des financements.
Les « covenants financiers » liés à chaque emprunt sont décrits
pour information ci-dessous :
[1] Crédit syndiqué LISI S.A.
Mise à disposition de ce crédit sous la forme d’un crédit
renouvelable utilisable en euros ou en dollars d’un montant
amortissable égal à 35 M€.
Le total de l’engagement sera automatiquement réduit
linéairement conformément au tableau d’amortissement les
7 août des années 2007 à 2013. La société LISI ne pourra pas
emprunter de nouveau tout ou partie de l’engagement qui
aura été remboursé. Sur cet engagement, un droit de tirage
de 35 M€ a été exercé et le capital restant dû au 31 décembre
2012 est de 5 M€.
• Mode de calcul de la marge :
Euribor ou Libor + marge
Exigibilité anticipée :
• Ratio de Gearing > à 1,2,
• Ratio de Leverage > à 3,5 (Dettes financières nettes / EBITDA)
[2] Crédit classique LISI S.A.
Exigibilité anticipée :
• Ratio de Gearing > à 1,2,
• Ratio de Leverage > à 3,5 (Dettes financières nettes / EBITDA)
2.5.7 Les impôts différés
(en milliers d’€) 31/12/2012 31/12/2011
Impôts différés actifs 14 289 23 596
Impôts différés passifs (23 511) (38 387)
Impôts différés nets (9 222) (14 791)