Page 137 - LISI GROUP - Document de référence 2012

LISI DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2012
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Documents spécifiques à l’Assemblée Générale
• La démarche de « Risk Management », qui a pour but
de renforcer le contrôle interne au sein du Groupe, fait
aujourd’hui partie intégrante d’un processus déployé de
manière systématique sur l’ensemble des divisions.
• En marge de la cellule de Contrôle Interne, la cellule d’Audit
HSE (Hygiène, Sécurité et Environnement) coordonne ses
travaux HSE au niveau du Groupe et réalise des missions
d’audits HSE dans tous les sites. Par ailleurs, des interventions
seront menées conjointement avec le Contrôle Interne pour
par exemple mesurer l’efficacité du processus Maintenance
dans les sites.
• Par ailleurs, la Direction Générale de LISI a mis en place une
gestion de trésorerie centralisée. Elle a pour principales
fonctions de mettre en place un cash pooling mondial qui
gère les flux et les excédents de trésorerie et contrôle les
risques de taux et de change.
• Enfin, d’autres chantiers transversaux ont été poursuivis
comme :
- L’intégration de tableaux d’indicateurs de performance
et de flux financiers dans le système unifié de gestion du
Groupe,
- Le contrôle d’engagements des investissements majeurs,
- Le déploiement de la revue juridique de manière plus
systématique,
- La mise en place de la procédure de gestion de crise.
• Le Groupe juge comme satisfaisant les moyens dédiés à
la maitrise du contrôle interne. Grace au Questionnaire
de Contrôle Interne déployé sur l’ensemble des entités du
groupe, un référentiel standard est maintenant instauré. Les
travaux d’audit interne seront dorénavant portés vers une
démarche de Risk Management et seront ainsi ciblés soit :
- sur les entités dont le score atteint au Questionnaire reste
encore insuffisant (< 80%) ;
- sur les entités ayant intégré le Groupe LISI dernièrement,
- lorsque des changements d’organisation auront été opérés,
- sur les thèmes identifiés comme étant à risque.
Conclusion
Les interventions menées afin de renforcer le niveau de
contrôle interne, ont conduit à des recommandations, validées
et traitées par les responsables opérationnels concernés dans
les délais fixés. Des missions de suivi permettent de s’assurer
ultérieurement de leur concrète application.
Le Groupe s’inscrit ainsi dans une démarche de progrès
permanent. En s’appuyant sur une connaissance toujours
perfectible et une implication forte des responsables
opérationnels dans les processus clés, elle facilite ainsi le
développement et l’amélioration du contrôle interne dans le
temps.
Gilles KOHLER
Président du Conseil d’Administration