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LISI 2016 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
3.5.2
I
Filiales et participations (données sociales en €)
Sociétés Capital social
Capitaux
propres et
minoritaires
Quote-Part
du capital
détenue
(en %)
Valeur brute
comptable
des titres
détenus
Provisions sur
titres détenus
Valeur nette
comptable
des titres
détenus
Prêts, avances
consentis
par la société
non encore
remboursés
Prêts, avances
reçus par
la société
non encore
remboursés
Montant des
cautions et
avals donné
par la société
Chiffre
d’affaires HT
du dernier
exercice
Bénéfice net
ou perte nette
du dernier
exercice
Dividendes
encaissés
par la société
mère au cours
du dernier
exercice
LISIAUTOMOTIVE
31690000 106563001
100,00% 93636481
93636481
53690223
26846055
6905664
LISIAEROSPACE
2475200 111271156
100,00% 30863816
30863816
53443030
372928951
20708527
22001053
LISIMEDICAL
33337000
27482048
100,00% 33337000
33337000
28246641
3266368
2871427
3.6
I
IDENTITÉ DE LA SOCIÉTÉ CONSOLIDANTE
Compagnie Industrielle de Delle (CID)
S.A. au capital de 3 189 900 €
Siège social : 28 Faubourg de Belfort – BP 19 – 90101 DELLE Cedex
La Compagnie Industrielle de Delle détient au 31 décembre 2016,
54,87 % du capital de LISI S.A.
3.7
I
ATTRIBUTION D’ACTIONS SOUS CONDITION
DE PERFORMANCE
Sur proposition du Comité des Rémunérations, le Conseil
d’Administration de la société LISI a décidé le 24 octobre 2013
d’attribuer aux membres du Comité Exécutif ainsi qu’aux membres
des principaux Comités de Direction des trois divisions du Groupe LISI,
des actions sous conditions de performance sous réserve de la
réalisation de tout ou partie de certains critères de performances.
Il en a été de même sur 2014, 2015 et 2016 dans la mesure où les
Conseils d’Administration du 23 octobre 2014, du 17 décembre 2015
et du 20 décembre 2016 ont renouvelé l’ouverture de nouveaux plans
sous des conditions approchantes.
La plan 2013 a été définitivement acquis en 2016.
La juste valeur des avantages ainsi accordés est constatée sur 2016
en provision pour un montant de 1,3 M€ pour les collaborateurs
des sociétés françaises pour les plans 2014 et 2015 et pour les
collaborateurs français et étrangers pour le plan 2016. Ce coût n’a
pas été affecté aux divisions, et reste en charge au niveau de LISI S.A.
jusqu’à la réalisation définitive de ces plans. L’impact des charges
relatives aux attributions d’actions gratuites sous condition de
performance sont présentées dans les charges de personnel pour les
salariés de LISI S.A. uniquement.
L’échéance du plan 2013 en mai 2016 a donné lieu à une reprise de
provision de 0,8 M€.
Plans ayant impacté les comptes LISI S.A. sur 2016 :
Plan 2013
Plan 2014
Plan 2015
Plan 2016
Total
Date Attribution
24/10/2013 23/10/2014 17/12/2015 20/12/2016
Date d’acquisition
Février 2016 Février 2017 Février 2018 Février 2019
Valorisation en K€ au 31/12/2016
-
864
344
46
1 254
Charges nettes en K€ sur le compte de résultat de LISI S.A.
au 31/12/2016 (hors cotisations sociales)
769
(420)
(308)
(46)
(5)
Nombre d’actions attribuées restantes au 31/12/2016
103 894
153 150
134 800
185 260
En 2016, il a été décidé d’attribuer également des actions sous
conditions de performances aux salariés étrangers du Groupe LISI. Ils
percevaient auparavant cet avantage, répondant aux mêmes critères
d’attribution que les actions sous conditions de performances
attribuées aux salariés français, sous forme de bonus directement
comptabilisés dans les comptes des filiales étrangères.
3.8
I
RENSEIGNEMENTS DIVERS
■■
Ni avance ni crédit n’ont été accordés aux administrateurs et
dirigeants.
■■
La rémunération des dirigeants mandataires s’élève à 1 440 687 €
pour l’exercice 2016 (rémunérations nettes de charges sociales y
compris la part variable ainsi que les jetons de présence).
■■
Le montant global des rémunérations versées aux 5 personnes les
mieux rémunérées s’élève à 2 051 878 €.
■■
L’effectif au 31 décembre 2016 est de 21 personnes.
■■
Les engagements de départ en retraite s’élèvent à 374 453 €. Ils ont
été calculés en tenant compte d’un taux d’actualisation de 1,48 % et
d’un taux d’inflation de 1,10 %, sur la base de la DADS 2016.
■■
La société n’a aucun engagement de crédit-bail.
■■
Les honoraires comptabilisés pour l’exercice clos le 31 décembre
2016 concernant nos commissaires aux comptes, Ernst & Young
et EXCO CAP AUDIT s’élève à 68 052 €.
états financiers sociaux
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