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LISI 2016 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
61
2.5.7
I
Les impôts différés
Le Groupe a procédé à une actualisation du taux d'impôts différés
pour tenir compte de l'article de la loi des Finances pour 2017 sur
la réduction progressive de l'impôt sur les sociétés à 28 % pour les
stocks d'impôts différés présentant un échéancier certain.
(en milliers d’euros)
31/12/2016
31/12/2015
Impôts différés actifs
19 075
19 838
Impôts différés passifs
(33 376)
(31 527)
Impôts différés nets
(14 301)
(11 689)
Actifs d’impôts différés non reconnus :
La Société ne procède pas à la reconnaissance des impôts différés
actifs dès lors qu’elle n’a pas l’assurance suffisante du recouvrement
futur des déficits reportables et des crédits d’impôts. Les actifs
d’impôts différés ne sont comptabilisés que si leur récupération est
probable. À titre d’information, les reports déficitaires non constatés
au bilan au 31 décembre 2016 seraient générateurs d’impôts différés
actifs à hauteur de 18,9 M€.
Impôts différés actifs par horizon anticipé de recouvrabilité
au 31 décembre 2016
–1 an
1 an à 5 ans
+ 5 ans
Total
652
15 115
3 309
19 075
2.6
I
DÉTAIL DES PRINCIPAUX POSTES DU COMPTE DE RÉSULTAT
2.6.1
I
Chiffre d’affaires
La ventilation du chiffre d’affaires par secteur d’activité et par pays est indiquée en note 2.8.1 « informations sectorielles ».
2.6.2
I
Consommations
(en milliers d’euros)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL Autres
TOTAL
2016
TOTAL
2015
Consommations de marchandises
7 294
18 788
3 149 (303)
28 928 31 492
Consommations de matières premières
181 885
76 385
16 153
(7)
274 416 258 379
Outillages
36 490
21 818
6 664
(23)
64 949 63 517
Autres approvisionnements
28 018
16 573
1 536
16 46 143 44 825
TOTAL CONSOMMATIONS
253 687
133 564
27 502 (317)
414 436 398 213
2.6.3
I
Autres achats et charges externes
(en milliers d’euros)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL Autres
TOTAL
2016
TOTAL
2015
Sous-traitance
61 701
39 236
6 826
0 107 763 93 416
Entretien
35 168
20 280
4 390
678 60 516 58 086
Transports
11 328
10 765
925
1 23 019 24 211
Energie
18 755
13 971
1 768
12 34 506 35 879
Autres charges externes
74 693
25 036
6 768 (6 342)
100 154 96 824
TOTAL AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES
201 645
109 288
20 677 (5 651)
325 957 308 415
états financiers consolidés
3