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ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
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LISI 2015 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
Les « covenants financiers » liés à chaque emprunt sont
décrits pour information ci-dessous :
[1]
■■
Ratio de Gearing consolidé < 1,2 (Dettes financières nettes /
Fonds Propres)
■■
Ratio de Leverage consolidé < 3,5 (Dettes financières nettes /
EBITDA)
[2]
■■
Ratio de Gearing consolidé < 1,2 (Dettes financières nettes /
Fonds Propres)
■■
Ratio de Leverage consolidé < 3,5 (Dettes financières nettes /
EBITDA)
■■
Ratio de couverture de charge d’intérêts consolidé < 4,5
(Charge nette d’intérêts / EBITDA)
À la clôture les covenants sont respectés.
2.6.7 Les impôts différés
(en milliers d’euros)
31/12/2015
31/12/2014
Impôts différés actifs
19 838
23 012
Impôts différés passifs
(31 527)
(21 607)
Impôts différés nets
(11 689)
1 408
Actifs d’impôts différés non reconnus :
La Société ne procède pas à la reconnaissance des impôts
différés actifs dès lors qu’elle n’a pas l’assurance suffisante
du recouvrement futur des déficits reportables et des crédits
d’impôts. Les actifs d’impôts différés ne sont comptabilisés que
si leur récupération est probable. À titre d’information, les reports
déficitaires non constatés au bilan au 31 décembre 2015 seraient
générateurs d’impôts différés actifs à hauteur de 18,5 M€.
Impôts différés actifs par horizon anticipé de recouvrabilité au
31 décembre 2015
- 1 an
1 an à 5 ans
+ 5 ans
Total
776
17 548
1 514
19 838
2.7
/
DÉTAIL DES PRINCIPAUX POSTES DU COMPTE DE RÉSULTAT
2.7.1 Chiffre d’affaires
La ventilation du chiffre d’affaires par secteur d’activité et par pays est indiqué en note 2.8.1 « informations sectorielles ».
2.7.2 Consommations
(en milliers d’euros)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL
Autres
TOTAL
2015
TOTAL
2014
Consommations de marchandises
7 601
21 073
3 351
(533)
31 492
25 955
Consommations de matières premières
164 367
81 623
12 437
(49)
258 379 224 243
Outillages
38 744
21 967
2 841
(36)
63 517
57 816
Autres approvisionnements
27 001
16 014
1 794
14
44 825
36 598
Total consommations
237 713
140 677
20 423
(604)
398 213
344 613
2.7.3 Autres achats et charges externes
(en milliers d’euros)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL
Autres
TOTAL
2015
TOTAL
2014
Sous-traitance
50 705
38 598
4 118
(4)
93 416 80 929
Entretien
35 962
19 258
2 345
521
58 086 49 299
Transports
11 225
12 483
502
0
24 211
23 762
Energie
18 720
16 002
1 146
11
35 879
31 705
Autres charges externes
76 355
23 044
4 413
(6 989)
96 824
79 383
Total autres achats et charges externes
192 967
109 385
12 524
(6 461)
308 415
265 077