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LISI 2016 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
2.3
I
TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE SOCIAL AU 31/12/2016
(en milliers d’euros)
2016
2015
2014
OPÉRATIONS D’EXPLOITATION
Capacité d’autofinancement
33 630
29 402
24 160
Incidence de la variation des stocks sur la trésorerie
Incidence de la variation des décalages de trésorerie des débiteurs et créanciers d’exploitation
17 433
(10 765)
11 943
FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DE (AFFECTÉS À) L’EXPLOITATION (A)
51 063
18 638
36 104
OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENTS
Décaissements provenant de l’acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles
(205)
(147)
(74)
Encaissements résultant de la cession d’immobilisations corporelles et incorporelles
100
32
1
Décaissements provenant de l’acquisition d’immobilisations financières
Encaissements résultant de la cession d’immobilisations financières
Trésorerie nette affectée aux acquisitions et cessions filiales
Encaissements et décaissements provenant des prêts aux filiales
(45 455)
2 000
4 000
FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES (AFFECTÉS AUX)
OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENTS (B)
(45 560)
1 885
3 927
OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
Sommes reçues des actionnaires suite à une augmentation de capital
1 818
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère
(20 629)
(19 467)
(17 820)
Encaissements provenant de nouveaux emprunts
129 323
40 526
133 934
Remboursements d’emprunts
(70 026)
(46 434)
(25 478)
FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DES (AFFECTÉS AUX)
OPÉRATIONS DE FINANCEMENT (C)
38 668
(25 375)
92 454
Incidence reclassement créances rattachées à des participations (D)
VARIATION DE TRÉSORERIE (A+B+C+D) *
44 171
(4 853)
132 484
Trésorerie au 1
er
janvier (E)
259 330
264 183
131 698
Trésorerie au 31 décembre (A+B+C+D+E)
303 501
259 330
264 183
Valeurs mobilières de placement
101 350
75 859
91 240
Disponibilités, comptes courants des filiales
422 158
438 957
391 941
Concours bancaires courants, comptes courants des filiales
(220 007)
(255 486)
(218 998)
TRÉSORERIE À LA CLÔTURE **
303 501
259 330
264 183
* La variation de trésorerie globale est la somme des flux nets de trésorerie générés par les différents compartiments : exploitation, investissements et financement.
** La trésorerie est la somme algébrique des positions bilantielles actif et passif.
2.4
i
Variation des capitaux propres au 31/12/2016
(en milliers d’euros)
AU 31/12/2014
198 261
Résultat de l’exercice
30 037
Augmentation de capital
Dividendes versés
(19 467)
Amortissements dérogatoires
5
AU 31/12/2015
208 837
Résultat de l’exercice
33 022
Augmentation de capital
Dividendes versés
(20 629)
Amortissements dérogatoires
(7)
AU 31/12/2016
221 223
états financiers sociaux
4