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LISI 2016 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
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I
ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ AU COURS DE L’EXERCICE
ET PERSPECTIVES D’AVENIR
LISI S.A. société mère du Groupe LISI, a pour rôle essentiel d’assurer
les missions de direction générale et de coordination. En particulier,
la société LISI assure les prestations suivantes pour le compte de
ses filiales :
–
–
validation stratégique, démarche de croissance externe, plans
d’actions, allocation de ressources ;
–
–
déclinaison de la stratégie en un plan budgétaire annuel ;
–
–
contrôle financier et audit interne (déroulé du programme COS
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) ;
–
–
consolidation financière et fiscale ;
–
–
optimisation financière, gestion centralisée de la trésorerie du
Groupe, gestion des placements et des dettes, couverture de
change et de taux ;
–
–
coordination assurances, achats, qualité, recherche et
développement ;
–
–
politique générale et audit concernant l’hygiène sécurité et
environnement (E-HSE), ressources humaines et investissements
ainsi que des plans de progrès industriels (LEAP) ;
–
–
pilotage de projets stratégiques et mise en œuvre du
« LISI SYSTEM ».
Résultats au 31 décembre 2016
Les commentaires ci-après, portent sur le compte de résultat 2016.
■■
Les produits d’exploitation s’élèvent à 10,6 M€ en 2016 contre
10,5 M€ en 2015 et s’analysent de la façon suivante :
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Le chiffre d’affaires
de LISI S.A. s’élève à 9,4 M€ contre 8,5 M€
en 2015, soit une augmentation de +10,7 %. Il est essentiellement
composé des prestations facturées aux filiales de la société LISI
S.A. au titre de l’assistance, du contrôle et de la coordination des
activités. Ces facturations répercutent en 2016 sur les filiales
les charges d’exploitation de LISI S.A. avec une marge de 10 %.
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Les autres produits d’exploitation
s’élèvent à 1,3 M€ en 2016
contre 2,1 M€ en 2015. Ce poste est constitué principalement :
–
–
d'une reprise de provision de +0,8 M€ concernant les plans
d’attribution d’actions sous conditions de performance de
2013 pour lequel les actions ont été définitivement acquises
par les salariés en 2016 ;
–
–
d'une reprise de provision pour charges de 0,1 M€ ;
–
–
des refacturations spécifiques aux filiales pour un montant
de 0,3 M€.
■■
Les charges d’exploitation
s’élèvent à 10,1 M€ en 2016, soit
une augmentation de +24,4 % par rapport à 2015. Ceci provient
principalement :
–
–
des charges d’exploitations 2015 diminuées suite à des
reprises de factures à recevoir non utilisées ;
–
–
de charges supplémentaires 2016 concernant des projets
groupe dans les domaines ressources humaines, juridiques,
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COS : Controlling Operating System.
E-HSE, COS (
Controlling Operating System)
et LEAP
(
LISI excellence achievement program
) ;
–
–
du versement des indemnités de départ conventionnelles
à la retraite au profit du Directeur Industriel Groupe et du
Président-Directeur-Général en 2016 ;
–
–
d'une provision constituée sur l’exercice 2016 pour le futur
déménagement du siège social de LISI SA.
■■
De plus, suite au contrôle des refacturations et à l’augmentation
des charges,
le résultat d’exploitation passe
de +2,4 M€ en
2015 à +0,5 M€ en 2016, soit une baisse de –1,9 M€.
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Le résultat financier
est positif de +33,4 M€ en 2016 contre
+16,0 M€ en 2015. Il s’explique par :
–
–
les produits financiers
principalement composés des
dividendes perçus de LISI AEROSPACE pour +22,0 M€, des
intérêts des comptes courants groupe pour +4,3 M€ et de
plus‑values de placements nettes pour +0,7 M€.
–
–
les charges financières
composées des intérêts sur emprunts
et comptes courants groupe à hauteur de –6,8 M€.
–
–
Le résultat de change
, positif à hauteur de +13,8 M€ en 2016
contre une perte de –3 M€ en 2015. Ceci est la résultante des
variations de cours des devises sur un placement en SICAV
d’une part et sur les comptes courants des filiales étrangères
d’autre part.
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Le résultat exceptionnel
ressort à –0,1 M€ sur l’exercice 2016.
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L’impôt sur les sociétés
est constitué d’une charge d’impôts
de –0,8 M€, dont un gain d’intégration fiscale de +3,5 M€ pour
l’exercice 2016.
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Par conséquent, le résultat net
de la société LISI S.A. est
bénéficiaire de +33,0 M€ en 2016 contre +30,0 M€ en 2015, soit
en augmentation de +9,9 %.
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Les capitaux propres
passent de 208,8 M€ en 2015 à 221,2 M€
fin 2016. Ils ont été diminués de la distribution de dividendes
versés en mai 2016 pour un montant de –20,6 M€ au titre des
résultats de 2015 et augmentés des résultats nets de l’exercice
de +33 M€.
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La trésorerie disponible hors comptes courants à la clôture
s’élève à 101,3 M€ contre 75,9 M€ en 2015 : ce poste est
constitué de sicav monétaires et de placements garantis en
capital libellés en euros et en USD.
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L’endettement financier net
ressort à–16,8 M€ fin 2016 contre
–43,8 M€ fin 2015.
états financiers sociaux
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