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ÉTATS FINANCIERS SOCIAUX
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LISI 2015 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
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ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ AU COURS DE L’EXERCICE ET PERSPECTIVES D’AVENIR
LISI S.A. société mère du Groupe LISI, a pour rôle essentiel
d’assurer les missions de direction générale et de coordination.
En particulier, la société LISI assure les prestations suivantes
pour le compte de ses filiales :
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validation stratégique, démarche de croissance externe, plans
d’actions, allocation de ressources,
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déclinaison de la stratégie en un plan budgétaire annuel,
■■
contrôle financier et audit interne,
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consolidation financière et fiscale,
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optimisation financière, gestion centralisée de la trésorerie
du Groupe, gestion des placements et des dettes, couverture
de change et de taux,
■■
coordination assurances, achats, qualité, recherche
et développement, hygiène sécurité et environnement,
ressources humaines et investissements ainsi que des plans
de progrès industriels,
■■
pilotage de projets stratégiques.
RÉSULTATS AU 31 DÉCEMBRE 2015
Les commentaires ci-après, portent sur le compte de résultat
2015.
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Les produits d’exploitation s’élèvent à 10,5 M€ en 2015
contre 11,3 M€ en 2014 et s’analysent de la façon suivante :
–
Le chiffre d’affaires
de LISI S.A. s’élève à 8,5M€ contre 8,7M€
en 2014, soit une baisse de – 3,1 %. Il est essentiellement
composédesprestations facturées aux filialesde la sociétéLISI
S.A. au titre de l’assistance, du contrôle et de la coordination
des activités. Ces facturations répercutent en 2015 sur les
filiales les charges d’exploitation de LISI S.A. avec une marge
de 10 %.
–
Les autres produits d’exploitation
s’élèvent à 2,1 M€ en 2015
contre 2,6 M€ en 2014. Ce poste est constitué principalement
de :
• une reprise de provision de + 1 M€ concernant les plans
d’attribution d’actions sous conditions de performance de
2012 pour lequel les actions ont été définitivement acquises
par les salariés en 2015,
• une reprise de provision pour charges de 0,3 M€
• une reprise de provision pour impôts de 0,3 M€
• des refacturations spécifiques aux filiales pour un montant
de 0,3 M€.
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Les charges d’exploitation
s’élèvent à 8,1 M€ en 2015,
soit une baisse de 12,3 % par rapport à 2014. Ceci provient
principalement de la diminution du poste honoraires par
rapport à 2014 ainsi qu’à la diminution du poste charges
sociales qui est impacté en 2015 du changement du code de la
sécurité socialequant aupaiement de la contributionpatronale
sur les plans d’actions sous conditions de performance due à
la date d’attribution du plan et non plus à la date de mise en
place du plan à compter de 2015.
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En conséquence,
le résultat d’exploitation
passe de + 2,0 M€
en 2014 à + 2,4 M€ en 2015, soit une hausse de + 19 %.
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Le résultat financier
est positif de + 16,0 M€ contre + 18,1 M€
en 2014. Les produits sont principalement composés des
dividendes perçus de LISI AEROSPACE pour + 21,0 M€, des
intérêts des comptes courants groupe pour + 4,1 M€ et de plus-
values de placements nettes pour + 0,8 M€. Concernant les
charges, les intérêts sur emprunts et comptes courants groupe
ressortent à - 6,7 M€.
Le résultat de change négatif
de - 3,0 M€ est la résultante des
variations de cours des devises sur un placement d’une part et
sur les comptes courants des filiales étrangères d’autre part.
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Le résultat exceptionnel
ressort à – 0,2M€ sur l’exercice 2015.
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L’impôt sur les sociétés
est constitué d’un produit d’impôts
de + 11,8 M€, dont un gain d’intégration fiscale de + 12,2 M€
pour l’exercice 2015.
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Par conséquent, le résultat net
de la société LISI S.A. est
bénéficiaire de + 30,0 M€ contre + 24,0 M€ en 2014, soit en
augmentation de 25,0 %.
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Les capitaux propres
passent de 198,3 M€ en 2014 à 208,8 M€
fin 2015. Ils ont été diminués de la distribution de dividendes
versés en mai 2015 pour un montant de - 19,5 M€ au titre des
résultats de 2014 et augmentés des résultats nets de l’exercice
de + 30,0 M€.
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La trésorerie disponible hors comptes courants à la clôture
s’élève à 75,9 M€ contre 91,2 M€ en 2014 : ce poste bilanciel
reste classiquement constitué, sur des supports en euros et
en dollars, de sicav monétaires et de placements garantis en
capital. L’endettement financier net ressort à - 43,8 M€ fin
2015 contre - 42,7 M€ fin 2014.
1.1
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AFFECTATION DU RÉSULTAT
Nous vous proposons d'affecter comme suit le bénéfice de
l'exercice, soit la somme de 30 037 487 € :
En €
bénéfice de l’exercice, soit la somme de
30 037 487
augmenté du report à nouveau qui s’élève
à la somme de
68 452 749
soit un bénéfice distribuable de
98 490 236
que nous vous proposons de répartir ainsi :
– à la réserve légale, la somme de
3 656
– aux actionnaires, à titre de dividendes, la somme
de 0,39 € par action, soit
qui sera mis en paiement le 9 mai 2016 (*)
21 069 311
– au report à nouveau, le solde, soit
77 417 269
(*) De ce montant sera déduit le dividende qui concernera les actions
conservées par la société au titre des actions auto-détenues.