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DOCUMENTS SPÉCIFIQUES À L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE
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LISI 2015 DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
Déploiement d’un logiciel d’audit et de cartographie des
risques
2014 a été pour l’Audit interne l’année de la digitalisation, par le
déploiement avec succès d’un logiciel dédié à l’informatisation
duQuestionnairedeContrôleInterneainsiquedelacartographie
des risques.
Tout au long de 2015, quelques développements mineurs ont
permis aux équipes dédiées de s’approprier l’outil maintenant
pleinement opérationnel.
Fraude
Le Groupe LISI a dû faire face à un rythme toujours élevé
de tentatives de fraude en 2015, la plupart d’entre elles par
usurpation d’identité. La procédure d’alerte initiée en 2013 est
toujours déployée.
Contrôle de rentabilité des investissements majeurs
Dans le cadre de la procédure relative aux engagements
d’investissements du manuel de contrôle interne, des audits
de mesure de la réalisation des critères (Payback et ROI) sont
réalisés sur une base de sondage dans les 2 ans qui suivent la
réalisation des projets majeurs pour le Groupe.
CONCLUSION
Le Groupe juge le niveau de contrôle interne adapté à la taille et
à la typologie des risques identifiés.
Les travaux à mener en 2016 viseront notamment à accroitre
le niveau d’exigence du contrôle interne, notamment en
augmentant l’échantillonnage de contrôle des différents
processus concernés.
Le groupe maintient ses objectifs de :
■■
Répondre à la croissance du groupe, intégrer et mettre au
standard de contrôle (« COS ») et d’audit au plus vite toutes
les entités du périmètre ;
■■
Elever le niveau de contrôle interne des sites dont le score
n’atteint pas la norme groupe de 80 % ;
■■
Déployer l’approche par les risques via le logiciel mis en
place, et harmoniser son processus avec l’ensemble des plans
d’actions stratégiques et opérationnels.
Gilles KOHLER
Président du Conseil d’administration