LISI 2013DOCUMENTDERÉFÉRENCE I
77
étatsfinancierssociaux
4
3.2.6Provisionspourrisquesetcharges
(enmilliers d'€)
Montant
au début
de l'exercice
Dotations
de l'exercice
Reprises
de l'exercice
utilisées
Reprises
de l'exercice
non utilisées
Montant
à la fin
de l'exercice
Provisionpour risquesenvironnement
Provisionpourmédaillesdu travail
6
2
8
Provisionspour charges
374
(146)
228
Provisionpouroptionachatsd'actionsetattribution
d'actionsgratuites
483
1419
1902
Total
863
1421
(146)
2138
Lesprovisionspourchargescouvrentessentiellement lamiseenplaced'unprojetderéductiondesaccidentsdutravail.
3.3
|
Détaildesprincipauxpostesducompte
derésultat
3.3.1Produitsfinanciersdesparticipations
(enmilliers d'€)
Montants
Dividendes reçusdes filiales
14005
Dividendes reçushorsgroupe
Intérêtsdesprêtsaux filiales
2318
Total
16323
3.3.2Ventilationdel’impôtsurlessociétés
(enmilliers d'€)
Résultat
courant
Résultat
exceptionnel
Résultat
comptable
Résultatavant impôt
12002
(37)
11966
Impôt sur lessociétés
(141)
4
(137)
Créditsd'impôts,
IFA&divers
4
4
Contribution
additionnelleà l'ISsur
lesmontantdistribués
(440)
(440)
Impôt intégration fiscale
9158
9158
Résultatnet
20583
(33)
20550
LeGroupeLISIbénéficiedurégimede l’intégrationfiscaleavec l’ensemble
de ses filiales françaises. La convention d’intégration fiscale prévoit le
maintien des gains d’impôt au niveau de la sociétémère. Lemontant
global de l’impôt sur les sociétés au 31 décembre 2013 est un produit
d’impôt.
3.4
|
Engagementsfinanciers
Engagements financiersdonnés
LasociétéLISIS.A.asignédeslettresd’intentionauprofitd’établissements
bancaires concernant des engagements pris par certaines filiales du
Groupe.Deplus,elleestsoumisepourcertainescontrepartiesaurespect
decovenants financiers.
Engagements donnés dans le cadre de l’opération de cession de
LISICOSMETICS
Engagement d’indemnisation donné au profit du cessionnaire sur les
éventuels redressements fiscaux et enmatière environnementale sous
réserved’unefranchisede500K€,dudépassementd’unseuilminimalde
35K€etd’unplafondde6M€.
Instruments financiersdérivés
LISI S.A. utilise des instruments financiers dérivés pour couvrir son
exposition aux risques de change, et plus occasionnellement pour
couvrir ses risquesde tauxd’intérêt résultantdesesactivités financières.
Conformémentàsapolitiquedegestionde trésorerie, lasociétéLISIS.A.
ne détient, ni n’émet des instruments financiers dérivés à des fins de
spéculation.
LescouverturesdechangesouscriteparLISIS.A. sont souscritespour les
besoinsde l’ensembledugroupeLISI.
