LISI 2013DOCUMENTDERÉFÉRENCE I
53
ÉTATSFINANCIERSCONSOLIDÉS
3
Évolution de la valeur demarché
des actifs de couverture
2013
2012
Valeurà l'ouverture
22312
20738
Cotisationsverséespar leGroupe
273
1336
Prestationsprélevéessur le fonds
(970)
(2121)
Rendementsattendusdesactifs
833
881
Ecartsdeconversion
(553)
172
Gainsactuariels (pertes)
1200
1305
Valeurà laclôture
23094
22312
Le tableau suivant expose la réconciliation entre les montants
comptabilisés dans les comptes consolidés duGroupe et lesmontants
ci-dessus (enM€) :
(enmilliers d'euros)
31/12/13
31/12/12
Passifcomptabiliséà laclôture
(29410)
(32336)
Lachargecomptabiliséeen résultatopérationnelpar leGroupeaucours
de l’exercice2013au titredes régimesàprestationsdéfiniess’estélevéeà
2,2M€etsedécomposede lamanièresuivante :
(enmilliers d'euros)
2013
2012
Coûtdesservices
1232
1030
Coûtde ladésactualisation
1766
2038
Rendementsattendusdesactifsdu régime
(833)
(881)
Réductions / Liquidations
(187)
Charge (Produit)comptabilisée
2165
1999
DeuxstructuresétrangèresdeladivisionLISIAEROSPACEsontconcernées
par la gestion d’actifs de couverture. Le rendement réel de ces actifs
est variable et se situe dans lamoyenne desmarchés des portefeuilles
actionsetobligataires.
2.5.5Autrespassifsnoncourants
(enmilliers d'euros)
31/12/13
31/12/12
Dépôtset cautionnements reçus
192
147
Participationdessalariésde l'exercice
5440
5071
Produitsconstatésd'avance
2094
2390
Totalautrespassifsnoncourants
7726
7608
2.5.6Dettesfinancièresetgestiondesrisquesfinanciers
La décomposition par catégorie comptable et classe d’instruments des
passifs financiersestdonnéedans lesnotes2.5.1.3.
2.5.6.1Dettes financières
a)Ventilationparnature
(enmilliers d'euros)
31/12/13
31/12/12
Partnoncourante
Créditsmoyen terme
104046
96338
Dettes relativesauxcontratsdecrédit-baux
8853
10642
Participationdessalariés (bloquéeen
comptecourant)
5740
4023
Soustotaldettesfinancièresnoncourantes
118640 111004
Partcourante
Concoursbancairesd'exploitation
8224
10892
Créditsmoyen terme
30618
52301
Dettes relativesauxcontratsdecrédit-baux
3135
2484
Participationdessalariés (bloquéeen
comptecourant)
1202
2174
Soustotaldettesfinancièrescourantes
43178
67851
Totaldettesfinancières
161818
178855
b)Ventilationparéchéance
(enmilliers d'euros)
31/12/13
31/12/12
Emprunts
àunan
30618
52301
dedeuxàcinqans
44837
92052
àplusdecinqans
59208
4286
Soustotalemprunts
134663
148639
Autresdettesfinancières
àunan
12560
15550
dedeuxàcinqans
11321
10725
àplusdecinqans
3273
3940
Soustotalautresdettes
27153
30215
Empruntsetdettesfinancières
161818
178855
c)Ventilationpardevises
L’ensembledes emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
sont libelléseneuros.LesdettesbancairesduGroupeneprésententdonc
pasderisquedechange.
d)Ventilationparnaturedetaux
Ci-après, letableaurécapitulatifdesempruntsauprèsdesétablissements
decréditduGroupequi recense lesencours lesplus significatifs répartis
entaux fixeetentauxvariable.
