58
I LISI 2013DOCUMENTDERÉFÉRENCE
ÉTATSFINANCIERSCONSOLIDÉS
3
2.6.8.2Preuved’impot
(enmilliers d'euros)
31/12/13
%
RésultatNet
74639
Intérêtsnedonnantpas lecontrôle
99
Charged'impôt inscriteaucomptede résultat
(dontCVAE)
(36779)
Résultatavant Impôtdessociétés intégrées (A)
111418
Tauxd'impôtnormatifde lasociétémère (B)
36,10%
Charged'impôtthéorique (C)= (A)x (B)
40222 109,4%
ECARTS
Quote-partdes fraiset chargessurdividendes
versés
505 1,4%
Contributionsurdividendesversés
440 1,2%
Créditsd'impôt&autres réductionsd'impôt
145 0,4%
Exonération fiscaledessociétésétrangères
(434)
(1,2%)
Différencespermanentes&différences
temporellesnon reconnues
650 1,8%
Reconnaissanceouconsommationdeproduits
d'impôt sur lesdéficits fiscaux reportables
antérieurementnon reconnus
(983)
(2,7%)
Impactdûau reclassementduCIRetduCICE
(3050)
(8,3%)
Impactdûau reclassementde laCVAEen impôts
3829 10,4%
Différenceentre le tauxd'impôtnormal applicable
pour lasociétémèreet le tauxnormal applicable
dans les juridictions françaisesetétrangères
(5173) (14,1%)
Impact contributionexceptionnellesur l'IS
(passagede5%à10,7%)
647 1,8%
Autres
(19)
(0,1%)
Charged'impôt inscriteaucomptederésultat
(dontCVAE)
36779 100,0%
Tauxd'impôteffectif (Chargesd'impôtaucompte
derésultatrapportéaurésultatavant impôtdes
sociétés intégrées)
33,01%
2.6.8.3Tauxd’impôtsapplicablesparlessociétésduGroupeLISI
2013
2012
Allemagne
30,00% 30,00%
Angleterre
23,00% 23,00%
Canada
26,90% 34,12%
Espagne
30,00% 30,00%
Etats-Unis*
40,00% 40,00%
France
36,10% 36,10%
République tchèque
19,00% 19,00%
Chine
25,00% 25,00%
*ycompristaxes locales
2.6.9Résultatparaction
Laméthodedecalculdurésultatparactionestprésentéeauparagraphe
2.2.18.6.
Les tableaux ci-après indiquent le rapprochement entre le résultat de
baseparactionavantdilutionet lerésultatdiluéparaction.
31/12/13
Enmilliers d'euros
Résultat de
la période
Nombre
d'actions
Résultat
net par
action en€
Total actions
10786494
Actionsd'autocontrôle
(304314)
Résultatdebaseparaction 74639
10482180 7,12
Résultatdiluéparaction 74639
10482180 7,12
31/12/12
Enmilliers d'euros
Résultat de
la période
Nombre
d'actions
Résultat
net par
action en€
Total actions
10786494
Actionsd'autocontrôle
(314980)
Résultatdebaseparaction 57288
10471514 5,47
Résultatdiluéparaction 57288
10471514 5,47
2.7
|
AUTRES INFORMATIONS
2.7.1Informationssectorielles
LesactivitésduGroupesedéclinent sur troismarchésqui regroupent les
3secteursopérationnelssuivants (divisions) :
n
La division LISI AEROSPACE qui regroupe les activités du marché
aéronautique,
n
La division LISI AUTOMOTIVE qui regroupe les activités dumarché
automobile,
n
LadivisionLISIMEDICALqui regroupe lesactivitésdumarchémédical.
La rubrique«Autres»comprendpour l’essentiel laholdingLISIS.A.et les
éliminations.
