Page 74 - LISI GROUP - Document de référence 2012

LISI DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2012
74
4
Etats financiers sociaux
• Le résultat financier est positif de 13,3 M€ contre 11,4 M€
en 2011. Les produits sont principalement composés des
dividendes perçus de LISI AEROSPACE pour 11,0 M€, des
dividendes perçus de LISI AUTOMOTIVE pour 2,0 M€, des
intérêts des comptes courants groupe pour 2,0 M€ et de
plus-values de placements nettes pour 1,0 M€. Concernant
les charges, les intérêts sur emprunts et comptes courants
groupe ressortent à 3,5 M€ ; l’impact net de change se
stabilisant sur 2012 à + 0,7 M€.
• Le résultat exceptionnel s’élève à - 0,1 M€.
• L’impôt sur les sociétés est constitué d’un produit d’impôts
de + 1,6 M€, dont un gain d’intégration fiscale de 2,1 M€.
• Par conséquent, le résultat net de la société LISI S.A. est
bénéficiaire de + 17,1 M€ contre + 19,3 M€ en 2011, soit en
diminution de 11,2 %.
• Les capitaux propres passent de 180,7 M€ en 2011 à
184,4 M€ fin 2012. Ils ont été diminués de la distribution de
dividendes versés en mai 2012 pour un montant de 13,5 M€
au titre des résultats de 2011.
• La trésorerie disponible hors comptes courants à la clôture
s’élève à 82,2 M€ contre 66,6 M€ en 2011 : ce poste
bilanciel reste classiquement constitué, sur des supports en
euros et en dollars, de sicav monétaires et de placements
garantis en capital. L’endettement financier net ressort à
-11,2 M€ fin 2012 contre -38,8 M€ fin 2011. Cette variation
s’explique principalement par le décaissement du montant
de l’acquisition des titres LISI MEDICAL auprès de LISI
AEROSPACE.
1.1 Affectation du résultat
Nous vous proposons d'affecter comme suit le bénéfice de
l'exercice, soit la somme de 17 144 076 € :
En €
bénéfice de l’exercice, soit la somme de 17 144 076
augmenté du report à nouveau qui s’élève
à la somme de
58 682 443
soit un bénéfice distribuable de 75 826 519
que nous vous proposons de répartir ainsi :
– aux actionnaires, à titre de dividendes,
la somme de 1,40 € par action, soit 15 101 092
– au report à nouveau, le solde, soit 60 725 427
Le dividende revenant à chaque action est de 1,40 €. Le
montant du dividende éligible à la réfaction de 40 % visée à
l’article 158-3-2° du CGI est de 1,40 €.
1 Activité de la société au
cours de l’exercice et
perspectives d’avenir
LISI S.A. société mère du Groupe LISI, a pour rôle essentiel
d’assurer les missions de direction générale et de coordination.
En particulier, la société LISI assure les prestations suivantes
pour le compte de ses filiales :
• validation stratégique, démarche de croissance externe, plans
d’actions, allocation de ressources,
• déclinaison de la stratégie en un plan budgétaire annuel,
• contrôle financier et audit interne,
• consolidation financière et fiscale,
• optimisation financière, gestion centralisée de la trésorerie du
Groupe, gestion des placements et des dettes, couverture de
change et de taux,
• coordination assurances, achats, qualité, recherche
et développement, hygiène sécurité et environnement,
ressources humaines et investissements ainsi que des plans
de progrès industriels.
Résultats au 31 décembre 2012
Les commentaires ci-après, portent sur le compte de résultat
2012.
• Les produits d’exploitation s’élèvent à 9,4M€ en 2012 contre
10 M€ en 2011 et s’analysent de la façon suivante :
– Le chiffre d’affaires de LISI S.A. s’élève à 6,8 M€ contre
6,2 M€ en 2011, soit une augmentation de + 10,1 %. Il est
essentiellement composé des prestations facturées aux
filiales de la société LISI S.A. au titre de l’assistance, du
contrôle et de la coordination des activités. Ces facturations
répercutent en2012sur lesfiliales, les chargesd’exploitation
de LISI S.A. avec une marge de 10 %.
– Les autres produits d’exploitation s’élèvent à 2,6 M€ en
2012 contre 3,8 M€ en 2011. Ce montant s’explique en
partie par l’impact de la reprise de provision concernant
les plans d’attribution d’actions sous conditions de
performance pour + 1,0 M€, d’une reprise de provision pour
risques environnement pour + 0,8 M€ et d’une reprise de
provision pour charges de 0,2 M€.
• Les charges d’exploitation s’élèvent à 7,0 M€ en 2012, soit
une diminution de 16,8 % par rapport à 2011, ceci provient
principalement du poste honoraires qui comprenait des
honoraires d’acquisition et de cession de sociétés en N-1.
• Le résultat d’exploitation passe ainsi de + 1,6 M€ en 2011 à
+ 2,4 M€ en 2012.