LISI GROUP - Document de référence 2018

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3.3.2 IVentilation de l’impôt sur les sociétés
(en milliers d’€)
Résultat
courant
Résultat
exceptionnel
Résultat
comptable
Résultat avant impôt 41 247 (206) 41 041
Impôt sur les sociétés (1 995) 71 (1 924)
Crédits d’impôts, IFA & divers 20 20
Contribution additionnelle à l’IS sur les montants distribués (291) (291)
Impôt intégration fiscale 3 451 3 451
Résultat net 42 432 (135) 42 296
Le Groupe LISI bénéficie du régime de l’intégration fiscale avec l’ensemble de ses filiales françaises. La convention d’intégration fiscale prévoit le
maintien des gains d’impôt au niveau de la sociétémère. Lemontant global de l’impôt sur les sociétés au 31 décembre 2018 est un produit d’impôt.
3.4 IEngagements financiers
Engagements financiers donnés :
La société LISI S.A. a signé des lettres d’intention au profit
d’établissements bancaires concernant des engagements pris par
certaines filiales du Groupe. De plus, elle est soumise pour certaines
contreparties au respect de covenants financiers.
Instruments financiers dérivés :
LISI S.A. utilise des instruments financiers dérivés pour couvrir son
expositionauxrisquesdechange,etplusoccasionnellementpourcouvrir
ses risques de taux d’intérêt résultant de ses activités financières.
Conformémentàsapolitiquedegestiondetrésorerie, lasociétéLISIS.A.
ne détient, ni n’émet des instruments financiers dérivés à des fins de
spéculation.
Les couvertures de change souscrites par LISI S.A. sont souscrites pour
les besoins de l’ensemble du groupe LISI.
Le détail au 31 décembre 2018 est le suivant :
31/12/2018 31/12/2017
Juste
valeur
(1)
Montant
notionnel
(2) < 1 an
de 1 à
5 ans
plus de
5 ans
Juste
valeur
(1)
Montant
notionnel
(2) < 1 an
de 1 à
5 ans
plus de
5 ans
Position acheteuse
de GBP contre USD
-2,1 32,4 20,4 12,0 0,0 0,1 32,4 25,2 7,2 0,0
Position acheteuse
de CAD contre USD
-0,5 36,0 24,0 12,0 0,0 1,7 57,6 33,6 24,0 0,0
Position acheteuse
de TRY contre EUR
-0,5 21,4 21,4 0,0 0,0 -0,6 32,8 32,8 0,0 0,0
Position acheteuse
de PLN contre USD
0,0 16,8 16,8 0,0 0,0 0,1 16,8 16,8 0,0 0,0
Position acheteuse
de CZK contre EUR
0,1 240,0 240,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Position acheteuse
EUR contre USD
2,8 178,9 111,9 67,0 0,0 13,5 214,9 116,0 98,9 0,0
-0,2 14,7
(1) Les montants de juste valeur sont exprimés enmillions d’euros.
(2) Les montants notionnels maximum sont exprimés enmillions de devises.
Engagements réciproques correspondant à des swap de taux d’intérêt :
LISIS.A.acontractédesswapdetauxdestinésàsecouvrircontre lahaussedestauxd’intérêtsur lesempruntsàtauxvariable.Ledétailau31décembre
2018 est le suivant :
Nominal
(en milliers d’euros)
Capital restant dû
(en milliers d’euros) Taux fixe Échéance
Taux variable vers taux fixe 5 000 5 000 0,9400% juin-21
Taux variable vers taux fixe 5 000 5 000 0,9400% juin-21
Taux variable vers taux fixe 25 000 2 500 0,4500% juin-19
Taux variable vers taux fixe 10 000 10 000 0,9700% juin-21
Taux variable vers taux fixe 5 000 5 000 0,9525% juin-21
Taux variable vers taux fixe 5 000 5 000 0,9675% juin-21