Page 72 - LISI GROUP - Rapport d'activité 2012
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LISI 2012
en milliers d’€
31/12/2012
31/12/2011
3
Activités opérationnelles
Résultat net
57 115
59 030
Élimination des charges nettes sans
effet sur la trésorerie :
- Amortissements et provisions
financières et non récurrentes
59 444
47 665
- Variation des impôts différés
(1 966)
297
- Résultats sur cession, provisions passif
et autres
8 326
(10 190)
Marge brute d’autofinancement
122 919
96 801
Variation nette des provisions liées à
l’activité courante
(3 241)
(1 503)
Capacité d’autofinancement
119 678
95 299
Élimination de la charge (produit)
d’impôt exigible
33 681
24 511
Élimination du coût de l’endettement
financier net
3 390
4 009
Incidence de la variation des stocks sur
la trésorerie
(6 030)
(33 562)
Incidence de la variation des décalages
de trésorerie des débiteurs et créanciers
d’exploitation
4 055
13 203
Flux nets de trésorerie liés aux activités
opérationnelles avant impôt
154 774
103 459
Impôts payés
(34 442)
(28 138)
Flux nets de trésorerie liés aux activités
opérationnelles (A)
120 332
75 321
Activités d’investissement
Acquisition de sociétés consolidées
(10)
(100 000)
Trésorerie acquise
5 569
Acquisition d’immobilisations
corporelles et incorporelles
(79 268)
(65 182)
Acquisition d’actifs financiers
Variation des prêts et avances consentis
(438)
(150)
Subventions d’investissement reçues
Dividendes reçus
Total Flux d’investissement
(79 716)
(159 764)
Trésorerie cédée
744
(6 476)
Cession de sociétés consolidées
2 805
31 920
Cession d’immobilisations corporelles et
incorporelles
857
277
Cession d’actifs financiers
1
22
Total Flux de désinvestissement
4 407
25 742
Flux de trésorerie liés aux activités
d’investissement (B)
(75 309)
(134 021)
en milliers d’€
31/12/2012
31/12/2011
3
Activités de financement
Augmentation de capital
(16)
Cession (acquisition) nette d’actions
propres
Dividendes versés aux actionnaires du
groupe
(13 531)
(10 913)
Dividendes versés aux minoritaires des
sociétés intégrées
Total Flux d’opérations sur capitaux
propres
(13 547)
(10 913)
Emission d’emprunts long terme
37 665
87 914
Emission d’emprunts court terme
704
229
Remboursement d’emprunts long terme
(4 041)
(2 062)
Remboursement d’emprunts court
terme
(37 079)
(18 520)
Intérêts financiers nets versés
(3 510)
(4 052)
Total Flux d’opérations sur emprunts et
autres passifs financiers
(6 261)
63 509
Flux de trésorerie liés aux activités de
financement (C)
(19 808)
52 596
Incidence des variations de taux de
change (D)
(2 435)
122
Reclassement (D)
496
1 018
Variation de trésorerie (A+B+C+D)
23 276
(4 964)
Trésorerie au 1
er
janvier (E)
67 993
72 957
Trésorerie fin de période (A+B+C+D+E)
91 269
67 993
Autres actifs financiers courants
71 534
51 883
Trésorerie et équivalents de trésorerie
30 624
45 675
Concours bancaires courants
(10 892)
(29 565)
Trésorerie à la clôture
91 269
67 993
3
Le Groupe ayant opté pour l’application anticipée au 1
er
janvier 2012 de la norme IAS
19 révisée, les états financiers de l’exercice 2011 ont été retraités en conformité avec les
nouvelles règles à des fins de comparaison.
Tableau des flux de trésorerie consolidés
