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LISI 2014DOCUMENTDERÉFÉRENCE
DOCUMENTS SPÉCIFIQUESÀ L’ASSEMBLÉEGÉNÉRALE
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2)Le score consolidé–àpérimètre constant i-e sans legroupeManoir
Aerospace-s’élèveà88,5%contre87,3%en2013.Cetteamélioration
estgénérale : tous lesprocessusmontrentuneprogression.
Au cours du 2
ème
semestre de l’année 2014, la Direction du Contrôle
interne a déployé son Questionnaire de Contrôle Interne au sein des
entitésdeManoirAerospace, afind’établir immédiatement unemesure
d’étalonnage initial. Deux d’entre elles - les plus importantes par leur
taille - réalisentunscorede75%et79%, la3
ème
sesituantà68%.Ainsi,
dès2015, lesplansd’actionsnécessairespouratteindre leniveaude80%
auplustôtsont lancés.
Cartographiedesrisques
Les principaux risques identifiés dans le cadre de la planification
budgétaireetstratégiqueàmoyentermesontde4ordres :
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DesenjeuxcommerciauxàgérerauseindeLISIAEROSPACE :
–– Lerenouvellementdecertainscontratsmajeursà longtermeavecde
grandsdonneursd’ordredumondeaéronautique ;
–– Le positionnement à prendre sur des nouveaux programmes qui
doiventremplacerdesprogrammesexistantsen findevie ;
■■
Desdéfis industrielsàrelever :
–– LePlan«Visserie»spécialisantréciproquement lessitesdeDelleetde
Saint-FlorentsurCher ;
–– Lesmontéesencadencedenouveauxproduits (toutesdivisions) ;
–– Des programmes de productivité indispensables à réaliser
pour pérenniser certaines activités industrielles et préserver la
compétitivitédansdes zonesde coûts élevés, parfois accompagnés
dereconversionsurdessegmentsdemétierplusattractifs ;
■■
Des risques de sécurisation des actifs détectés sur certains sites :
inondation,détectionetprotection incendie,pour lesquelsdesprojets
dedéménagementsdesitesontà l’étude ;
■■
Des installationsdétectées comme critiquespour lesquellesdesplans
depréventionetdesécurisationdoiventêtreopérés ;
Déploiementd’unlogicield’auditetdecartographiedesrisques
2014aétépour l’Audit interne l’annéede ladigitalisation,avec lamiseen
placed’un logicieldédiéà l’informatisationduQuestionnairedeContrôle
Interne ainsi que de la cartographie des risques, ce qui permettra un
suivi plus direct des recommandations des audits et d’optimiser la
cartographiedesrisquespour les41sites industrielsdugroupeLISI.
Fraude
LeGroupeLISI adû faire faceun rythme toujoursélevéde tentativesde
fraude en 2014 comme en 2013, la plupart d’entre elles par usurpation
d’identité. Devant cettemenace constante, laprocédured’alerte initiée
en2013aété renforcée. Ilaétéainsienregistré26 tentatives (contre25en
2013),certainesd’entreellesont fait l’objetdedépôtdeplaintes.
Contrôlederentabilitédesinvestissementsmajeurs
Danslecadredelaprocédurerelativeauxengagementsd’investissements
dumanueldecontrôle interne,desauditsdemesurede laréalisationdes
critères (PaybacketROI) sont réalisés sur unebasede sondagedans les
2ansqui suivent laréalisationdesprojetsmajeurspour leGroupe.
CONCLUSION
Le Groupe juge le niveau de contrôle interne adapté à la taille et à la
typologiedesrisques identifiés.
Les travauxàmener en2015doiventpermettredeconsolider l’approche
Audit Internepour :
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Répondre à la croissance du groupe, intégrer et mettre au standard
d’auditauplusvite lesentitésentrantesdans lepérimètre ;
■■
Élever leniveaudecontrôle internedes sitesdont le scoren’atteintpas
lanormegroupede80% ;
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Insérer un nouveau processus au Référentiel de contrôle interne, à
savoir leManagementdessystèmesd’information.
■■
Déployer l’approche par les risques via le logiciel mis en place, et
harmoniser son processus avec l’ensemble des plans d’actions
stratégiquesetopérationnels.
GillesKOHLER
PrésidentduConseild’administration
