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LISI 2011 —
58
— document de référence
États financiers consolidés
Le poste « consommations » progresse à la hausse de 28,7 % sur
l’exercice 2011. L’ensemble des natures de cette rubrique suit cette
progression hormis les consommations de marchandises.
Par division, il est possible de relever un contraste en ce qui concerne
le niveau d’augmentation : elle est conséquente dans la division
LISI AEROSPACE en liaison avec la poursuite de la reprise d’activité sur
2011 et des volumes apportés par les sociétés entrantes ; elle est en
légère progression dans le secteur LISI AUTOMOTIVE.
2.6
Détail des principaux postes du compte de résultat
2.6.1 Chiffre d’affaires
La ventilation du chiffre d’affaires par secteur d’activité et par pays est indiqué en note 2.7.1 « Informations sectorielles ».
2.6.2 Consommations
(en milliers d’€)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL
Autres
TOTAL
2011
TOTAL
2010
Consommations de marchandises
5 459
19 656
5 179
(1 497)
28 797
27 742
Consommations de matières premières
67 894
102 040
11 423
(141)
181 216
131 697
Outillages
24 046
16 373
2 329
(16)
42 733
33 726
Autres approvisionnements
6 885
14 739
1 313
16
22 952
21 004
Total consommations
104 283
152 808
20 245
(1 637)
275 698
214 169
2.6.3 Autres achats et charges externes
(en milliers d’€)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL
Autres
TOTAL
2011
TOTAL
2010
Sous-traitance
15 580
41 619
6 160
(21)
63 338
49 536
Entretien
11 304
17 967
1 969
213
31 452
27 788
Transports
4 568
12 527
425
17 520
13 768
Energie
6 457
15 144
784
8
22 392
19 884
Autres charges externes
29 792
21 638
6 100
(4 435)
53 095
49 835
Total autres achats et charges externes
67 700
108 895
15 438
(4 236)
187 797
160 810
La progression des charges externes concerne principalement le pôle
LISI AUTOMOTIVE en raison d’une augmentation très forte des postes
de sous-traitance liée à des difficultés de production sur un site en
cours de restructuration. L’effet volume conditionne également une
augmentation très sensible des postes d’entretien (suite au gel au
cours des deux derniers exercices), des transports sur ventes et de la
sous-traitance.
Il est important de noter que cemouvement à la hausse des principales
rubriques doit être rapproché de l’impact des entrées de périmètre sur
la branche LISI AEROSPACE.
2.6.4 Charges de personnel
(en milliers d’€)
LISI
AEROSPACE
LISI
AUTOMOTIVE
LISI
MEDICAL
Autres
TOTAL
2011
TOTAL
2010
Intérimaires
12 437
8 621
2 898
23 956
14 737
Salaires et intéressement
116 124
108 325
18 788
2 157
245 394
216 123
Indemnités de licenciement
535
969
369
1 873
1 702
Charges sociales et taxes sur salaires
45 424
41 508
8 155
1 041
96 127
84 305
Participation des salariés
2 753
926
216
3 895
997
Prestations de retraite et médailles du travail
200
348
159
707
815
Total charges de personnel
177 472
160 696
30 586
3 198
371 952
318 679
Le niveau fort de l’activité sur la division LISI AEROSPACE en Europe,
l’impact des sociétés entrantes expliquent principalement cette
augmentation de près de 16,7 % des charges de personnel.