Document d’Enregistrement Universel 2019

3.2.5.3 - Trésorerie et Endettement Financier Net (en milliers d’€) 2019 2018 2017 Comptes courants filiales 507 642 481 950 395 058 Valeurs mobilières de placement 100 961 103 616 133 194 Disponibilités 101 673 14 314 42 500 TRÉSORERIE DISPONIBLE [A] 710 276 599 880 570 752 Comptes courants de filiales [B] 339 397 249 880 270 781 Concours bancaires d’exploitation [B] 1 11 092 24 TRÉSORERIE NETTE [A - B] 339 397 338 908 299 947 Emprunts et dettes financières 367 744 343 108 352 016 DETTES FINANCIÈRES [C] 367 744 343 108 352 016 ENDETTEMENT FINANCIER NET [D = C + B - A] (3 135) 4 200 52 069 3.2.5.4 - Inventaire des valeurs mobilières de placement a) Actions et parts sociales (en milliers d€) Valeurs brutes comptables Provisions Valeurs nettes comptables TITRES DE PARTICIPATIONS Sociétés françaises 157 837 157 837 Sociétés étrangères – – – TOTAL TITRES DE PARTICIPATION 157 837 157 837 TITRES DE PLACEMENT Sociétés françaises 10 8 1 Sociétés étrangères – – – TOTAL TITRES DE PLACEMENT 10 8 1 b) Valeurs mobilières de placement (en milliers d€) Valeurs brutes comptables Provisions Valeurs nettes comptables Actions auto-détenues 6 936 – 6 936 SICAV et CDN 94 025 – 94 025 TOTAL VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT 100 961 100 961 3.2.6  /  Provisions pour risques et charges Les provisions pour risques et charges sont comptabilisées conformément au règlement CRC 2000‑06 sur les passifs. Ce règlement prévoit qu’un passif est comptabilisé lorsque la société a une obligation à l’égard d’un tiers et qu’il est probable ou certain que cette obligation provoquera une sortie de ressources au bénéfice de ce tiers, sans contrepartie aumoins équivalente attendue de celui-ci. Cette obligation doit exister à ladatedeclôturede l’exercicepour pouvoir êtrecomptabilisée. L’évaluation des provisions est effectuée à l’aide des avocats et conseils du Groupe en fonction de l’état des procédures en cours et de l’estimation des risques encourus à la date d’arrêté des comptes. (en milliers d€) Au 31/12/2018 Dotations Reprises Au 31/12/2019 Provision pour médailles du travail 15 3 18 Provision pour option achats d’actions et attribution d’actions gratuites 572 294 250 616 Provisions pour pertes de change 4 117 630 4 117 630 TOTAL 4 704 927 4 368 1 263 87 LISI 2019 DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL États financiers sociaux 3