Document d’Enregistrement Universel 2019

CRÉANCES (en milliers d’€) Montant brut fin ex. Moins d’un an 1 à 5 ans Plus de 5 ans Clients 1 168 1 168 Impôt sur les bénéfices 12 322 12 322 Comptes courants d’intégration fiscale 7 083 7 083 Comptes courants filiales 507 642 507 642 Autres créances 4 967 4 967 TOTAL 533 182 533 182 0 0 DETTES (en milliers d’€) Montant brut fin ex. Moins d’1 an 1 à 5 ans Plus de 5 ans Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit : à 1 an maximum à l’origine 29 29 à plus d’1 an à l’origine 265 700 25 732 210 564 29 405 Emprunts et dettes financières divers 102 015 102 015 Fournisseurs et comptes rattachés 1 667 1 667 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 5 5 Dettes fiscales et sociales 1 947 1 947 Impôts sur les bénéfices Comptes courants d’intégration fiscale 389 389 Comptes courants filiales 339 397 339 397 Autres dettes TOTAL 711 150 471 181 210 564 29 405 Au 31 décembre 2019, le poste « Emprunts et dettes auprès d’établissements de crédit » comprend l’émission de billets non garantis sur le marché privé américain (USPP : US private placement) du 17 octobre 2013 pour unmontant de 32M€, du 20 mars 2015 pour un montant de 17 M€, et du 4 mars 2016 pour un montant de 40 M€. Les « covenants financiers » liés à ces dettes financières sont les suivants : ■ Ratio de Gearing consolidé < 1,2 (Dettes financières nettes / Fonds Propres) ■ Ratio de Leverage consolidé < 3,5 (Dettes financières nettes / EBITDA) ■ Ratio de couverture de charge d’intérêts consolidé < 4,5 (Charge nette d’intérêts / EBITDA) Ces covenants sont respectés au 31 décembre 2019. Au 31 décembre 2019, le solde du poste « emprunts et dettes financières » comprend également le tirage de billets de trésorerie (NEU CP) émis sur le marché de la dette monétaire pour un montant de 102 M€. 3.2.5  /  Valeurs mobilières de placement et disponibilités Valeurs mobilières de placement Les valeursmobilières de placement sont évaluées à leur cours d’acquisition, à l’exclusion des frais engagés pour leur acquisition. Elles sont éventuellement dépréciées en fonction du cours moyen ou du cours de fin d’exercice. Actions auto-détenues Les actions d’auto-détention sont enregistrées en valeurs mobilières de placement. Ces dernières sont évaluées au plus bas de leur prix d’acquisition ou de leur valeur de marché (cours de bourse moyen du mois de décembre) lorsqu’il s’agit d’actions propres achetées au titre de la régularisation des cours ou d’actions non affectées à des plans d’options ou d’attribution au personnel. Pour les actions affectées à des plans, l’avis n° 2008‑17 du CNC s’applique. 3.2.5.1 - Valeurs mobilières de placement Au 31 décembre 2019, les valeurs mobilières de placement correspondent à : (en milliers d’€) 880 256 actions LISI* 6 936 SICAV et CDN 94 025 SOIT UNE VALEUR BRUTE DE 100 961 * 880 256 actions détenues en vertu de l’autorisation de rachat de ses propres actions dans la limite de 10 % dont celles détenues au titre du contrat d’animation de marché. Leposte « valeursmobilièresdeplacement » est essentiellement constitué de SICAVmonétaires pour 80,6M€ et de placements à capital garanti pour 13,4 M€. Les valeurs liquidatives des SICAV s’élèvent à 80,6 M€ au 31 décembre 2019. 3.2.5.2 - Disponibilités Le poste est constitué exclusivement des soldes bancaires. 86 LISI 2019 DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL États financiers sociaux 3