Document d’Enregistrement Universel 2019

68 LISI 2019 DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL États financiers consolidés 2 Le portefeuille des dérivés de change se ventile comme suit : 31/12/2019 31/12/2018 Juste valeur (1) Montant notionnel (2) < 1 an de 1 à 5 ans plus de 5 ans Juste valeur (1) Montant notionnel (2) < 1 an de 1 à 5 ans plus de 5 ans Position acheteuse de GBP contre USD 0,3 20,4 20,4 0,0 0,0 (2,1) 32,4 20,4 12,0 0,0 Position acheteuse de CAD contre USD 0,2 24,0 24,0 0,0 0,0 (0,5) 36,0 24,0 12,0 0,0 Position acheteuse de TRY contre EUR 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 (0,5) 21,4 21,4 0,0 0,0 Position acheteuse de PLN contre USD 0,1 18,0 18,0 0,0 0,0 0,0 16,8 16,8 0,0 0,0 Position acheteuse de CZK contre EUR 0,3 600,0 300,0 300,0 0,0 0,1 240,0 240,0 0,0 0,0 Position acheteuse EUR contre USD (0,8) 147,0 117,0 30,0 0,0 2,8 178,9 111,9 67,0 0,0 TOTAL 0,0 (0,2) (1) Les montants de juste valeur sont exprimés en millions d’euros. (2) Les montants notionnels maximum sont exprimés en millions de devises 3.6.6  /  Engagements Sur une base annuelle, le Groupe établit un recensement détaillé de l’ensemble des obligations contractuelles, engagements financiers et commerciaux, obligations conditionnelles auxquels LISI S.A. et/ou ses filiales sont parties ou exposées. De manière régulière, ce recensement est actualisé par les services compétents et revu par la Direction du Groupe. Afin de s’assurer de l’exhaustivité, de l’exactitude et de la cohérence des informations issues de ce recensement, des procédures spécifiques de contrôle sont mises en œuvre, incluant notamment : ■ l’examen régulier des procès-verbaux des Assemblées Généralesd’actionnaires,réunionsduConseild’Administration, des Comités rattachés pour ce qui concerne les engagements contractuels, les litiges et les autorisations d’acquisition ou de cession d’actifs, ■ la revue avec les banques et établissements financiers des sûretés et garanties ainsi que des contrats d’emprunts et tous les autres engagements bancaires, ■ la revue avec les conseils juridiques internes et externes des litiges et procédures devant les tribunaux en cours, des questions d’environnement, ainsi que de l’évaluation des passifs éventuels y afférent, ■ l’examen des rapports des contrôleurs fiscaux, et des avis de redressement au titre des exercices antérieurs, ■ l’examen avec les responsables de la gestion des risques, les agents et courtiers des compagnies d’assurance auprès desquelles le Groupe a contracté des assurances pour couvrir les risques relatifs aux obligations conditionnelles, ■ l’examen des transactions avec les parties liées pour ce qui concerne les garanties et autres engagements donnés ou reçus, ■ la revue de tous les contrats ou engagements contractuels d’une manière générale. 3.6.6.1 - Engagements donnés dans le cadre de l’activité courante Les engagements donnés dans le cadre de l’activité courante sont les suivants : En milliers d’euros 2019 2018 Reliquat commandes investissements 102 313 80 386 Avals et cautions diverses 0 0 ENGAGEMENTS DONNÉS 102 313 80 386 SWAP de taux 48 366 61 802 Couvertures de change 199 115 235 507 ENGAGEMENTS RÉCIPROQUES 247 481 297 309 Engagements réciproques : Les engagements réciproques correspondent à des SWAP de taux d’intérêts en couverture d’emprunts à taux variable contractés dans le cadre du financement des croissances externes.